Finansowanie działalności przedsiębiorstw ze źródeł bankowych. Zastosowanie systemu wczesnego ostrzegania ZH w ocenie zdolności kredytowej

Autorzy:  Szyguła Anita
Wydawnictwo:  DIFIN
Rok wydania:  2012
Ilość stron:  184
Oprawa:  miękka
Format:  B5
ISBN:  978-83-7641-580-2

Cena: 55.00zł

Opis

W publikacji autorzy przedstawiają:

- czynniki i uwarunkowania wyboru źródeł finansowania w przekroju faz życia przedsiębiorstwa oraz kredyty i pożyczki jako główne źródła finansowania działalności przedsiębiorstw w Polsce,
- zastosowanie analizy finansowej do oceny zdolności kredytowej z uwzględnieniem wykorzystania analizy dyskryminacyjnej i systemu wczesnego ostrzegania ZH,
- ocenę zdolności kredytowej w bankach spółdzielczych, począwszy od charakterystyki kredytowania, poprzez wskazanie poziomów decyzyjnych kredytowania i obszarów oceny punktowej w systemie oceny zdolności kredytowej przedsiębiorstw oraz ocenę identyfikacji trudności finansowych przedsiębiorstw w monitoringu kredytowym,
- metody i wyniki badań empirycznych nad możliwością zastosowania przez banki spółdzielcze systemu wczesnego ostrzegania ZH w ocenie zdolności kredytowej małych i średnich przedsiębiorstw.

Ze względu na teoretyczne oraz praktyczne ujęcie problematyki badawczej książkę można traktować jako pomoc dydaktyczną przeznaczoną dla studentów kierunków ekonomicznych, szczególnie tych, którzy w toku studiów pragną zapoznać się z podstawowymi zasadami kredytowania przez banki działalności gospodarczej przedsiębiorstw. Dla praktyków bankowych natomiast rozważania teoretyczne poparte wynikami badań empirycznych mogą stanowić źródło poznania istoty systemu wczesnego ostrzegania ZH i rozpatrzenie możliwości jego ewentualnego zastosowania w wewnątrzbankowych systemach oceny zdolności kredytowej przedsiębiorstw.

Spis treści:

Wprowadzenie
Anita Szyguła

Rozdział 1. Źródła finansowania rozwoju przedsiębiorstw
Szymon Jędrasek

1.1. Źródła finansowania a źródła kapitału – przedmiotowy zakres pojęć

1.2. Czynniki wyboru źródeł finansowania w decyzjach finansowych przedsiębiorstwa

1.3. Uwarunkowania w pozyskiwaniu źródeł finansowania przedsiębiorstwa

1.3.1. Finansowanie powstawania i początkowego rozwoju przedsiębiorstwa

1.3.2. Finansowanie wzrostu przedsiębiorstwa

1.3.3. Finansowanie dojrzałości przedsiębiorstwa

1.3.4. Finansowanie schyłku działalności przedsiębiorstwa

1.3.5. Finansowanie przedsiębiorstwa w fazie kryzysu

1.4. Kredyty i pożyczki jako źródło finansowania działalności przedsiębiorstw w Polsce

1.4.1. Struktura pasywów (kapitału) przedsiębiorstw

1.4.2. Struktura zobowiązań (kapitału obcego) przedsiębiorstw

1.4.3. Zobowiązania długo- i krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek w zobowiązaniach ogółem przedsiębiorstw

1.4.4. Kredyty i pożyczki w zobowiązaniach długo- i krótkoterminowych

1.5. Poziom rynkowych stóp procentowych zobowiązań przedsiębiorstw wobec sektora bankowego a stopa inflacji

1.6. Ekonomiczne i psychologiczne ograniczenia w dostępności do kredytu

Rozdział 2. System wczesnego ostrzegania jako zagregowany miernik oceny zdolności kredytowej
Anita Szyguł

2.1. Komunikat finansowy jako wzór powiązań między bankiem a przedsiębiorstwem w ocenie zdolności kredytowej

2.2. Analiza finansowa a kultura gospodarki kredytowej banku

2.3. Znaki nominatywne i wartościujące w informacji finansowej

2.4. Analityczne metody oceny finansowej przedsiębiorstwa i tworzenie wskaźników ekonomicznych

2.5. Analiza dyskryminacyjna i system wczesnego ostrzegania

2.6. Istota i pojemność informacyjna systemu wczesnego ostrzegania ZH

2.7. Wykorzystanie przez bank systemu wczesnego ostrzegania ZH w ocenie zdolności kredytowej przedsiębiorstwa

Rozdział 3. Wewnętrzny system oceny zdolności kredytowej w banku spółdzielczym

Anita Szyguła

3.1. Kredytowanie przedsiębiorstw przez bank spółdzielczy

3.2. System oceny kredytowej w analizowanych bankach spółdzielczych

3.2.1. Analityczno-decyzyjny system oceny zdolności kredytowej

3.2.2. Obiektywna i subiektywna ocena przedsiębiorstwa

3.2.3. Określenie sytuacji ekonomiczno-finansowej przedsiębiorstwa w ocenie punktowej

3.3. Identyfikacja trudności ekonomiczno-finansowych przedsiębiorstwa w monitoringu kredytowym

3.4. Praktyczne cechy badanego systemu oceny zdolności kredytowej

Rozdział 4. Analiza zastosowania systemu wczesnego ostrzegania ZH w ocenie zdolności kredytowej przedsiębiorstw
Anita Szyguła, Szymon Jędrasek, Jakub Szyguła

4.1. Charakterystyka przedsiębiorstw należących do próby badawczej (Jakub Szyguła)

4.2. Określenie zdolności kredytowej przedsiębiorstw dla próby badawczej z Banku X oraz z Banku Y (Anita Szyguła)

4.3. Oszacowanie wartości funkcji dyskryminacyjnej ZH dla próby badawczej z Banku X oraz z Banku Y (Jakub Szyguła)

4.4. Porównanie ilościowych mierników oceny merytorycznej banków spółdzielczych z elementami składowymi systemu wczesnego ostrzegania ZH (Anita Szyguła)

4.5. Zestawienie wyników ocen banków spółdzielczych z oceną przedsiębiorstw funkcją dyskryminacyjną ZH (Anita Szyguła, Jakub Szyguła)

4.5.1. Ocena wyników w ujęciu ogólnym

4.5.2. Interpretacja wyników oceny sfery finansowej przedsiębiorstw

4.5.3. Współzależność wyników podwójnej oceny

4.6. Wyznaczenie wartości funkcji dyskryminacyjnej ZH dla próby badawczej potencjalnych kredytobiorców z Biura Rachunkowego Z (Szymon Jędrasek)

4.7. Interpretacja podwójnej oceny przedsiębiorstw w odniesieniu do różnych faz cyklu życia przedsiębiorstw (Szymon Jędrasek)

Podsumowanie
Anita Szyguła

Bibliografia

Załączniki:

Załącznik nr 1. Metryczki przedsiębiorstw zaliczonych do próby badawczej

Załącznik nr 2. Kategorie ekspozycji kredytowych i ocena punktowa przedsiębiorstw wyznaczone przez Bank X oraz Bank Y

Załącznik nr 3. Dane przedsiębiorstw do wyliczenia funkcji dyskryminacyjnej ZH (wartość w tys. zł)

Spis tabel

Spis schematów

Spis wykresów